Teminat çekleri ve senetleri, iş dünyasında yaygın olarak kullanılan, alacaklıları teminat altına almayı amaçlayan finansal araçlardır. Bu belgeler, anlaşmaların veya taahhütlerin yerine getirilmesi konusunda bir güvence sunar. DİA gibi bir sistem üzerinden bu teminat çek ve senetlerinin takibi, işletmelerin risk yönetimini etkili bir şekilde yapmasına yardımcı olur. İşte bu sürecin DİA üzerinden nasıl yönetileceğine dair adımlar:
1. Teminat Çek ve Senetlerinin Girişi
Çek-Senet Listesi:
Öncelikle, sistemdeki Çek-Senet Listesi üzerinden normal çek veya senet girişi yapılır.
Teminat Olarak İşaretleme:
Daha sonra, teminat olarak kullanılacak çek veya senetler, sistemin ilgili bölümünden teminat olarak işaretlenir.
2. Teminat Çek-Senetlerinin Takibi
Cari Bakiye Etkileşimi:
Teminat çek-senetleri, cari bakiyeyi doğrudan etkilemez.
Ancak, ilgili cari hareketler altında yer alan "Teminatlar" seçeneği ile istenirse, bu teminatlar cari bakiyeye dahil edilebilir.
3. Tahsilat ve İade İşlemleri
İlgili çek veya senet tahsil edildiğinde veya iade edildiğinde, cari hareketler incelenir.
Teminat tarihini dikkate almadan, yapılan tahsilat veya iade tarihine göre işlem yapılır.
Cari Bakiye Üzerindeki Etki:
Teminatlar seçeneğinin aktif olmaması durumunda dahi, ilgili tahsilat veya iade işlemi sonrası, cari bakiyeyi etkiler.
Bu, teminat çek veya senetlerinin takibini ve muhasebe kayıtlarının doğruluğunu sağlar.
Teminat çek ve senetlerinin etkin bir şekilde yönetilmesi, işletmenin finansal sağlığını korumak ve olası riskleri en aza indirmek için hayati öneme sahiptir. Bu süreçlerin doğru bir şekilde yönetilmesi, işletmenin güvenilirliğini ve finansal istikrarını artırır.